勞退新制

lpr617 · 2008-4-14 21:24

有人說勞退新制是政府在窮途末路之餘想出來 "收大家的薪水來周轉" 的一個政策。反正等大家退休時，這些既得利益者早就不見蹤影了，管你退休金不退休金的？
勞退新制基本上是個可議之處非常多的制度，有空可以多看看社論的東西，比較一下國內與國外的比較，而不是單方面的看勞委會片面的說詞與廣告中的美好遠景，簡單的說明一下看法與認知

說詞一：企業提撥６％，個人可決定是否提撥最高６％，每月提撥１２％，這部分可獲免稅優惠。

事實：
1. 企業提撥6%是直接從你的薪資裡面扣除並不是公司額外提撥。（有些公司已如此做了）還是有好的公司是額外提撥的，但多數都會搞小動作。
2. 個人提撥最高達6%且可免稅。這是一個天大的謊言，所謂的6%免稅，是指該年度提撥的金額直接當成特別扣除額來用，並非直接免稅。
例如：個人年收入60萬（未稅前）提撥了2.4萬到勞退專戶，那該年度你的報稅額度便成為 57.6萬。並不是60萬*13%-2.4萬=5.4萬。這兩種差很多，但很多人都以為是後者。
3. 真的免稅嗎？？看清楚，是現在提撥的時候，免稅喔。等你退休之後可是一筆一筆要繳稅喔。
勞委會說若退休後採月退制，年領50萬以下不用繳稅，這根本是廢話...50萬以下適用稅率6%，若要繳稅便是上繳3萬，若是兩夫妻合領100萬，採合併申報分開計稅的方式共要繳6萬，不要忘記了夫妻扣除額為6.7萬，本來就不用繳半毛錢。若超過6.7萬，那很抱歉，你還是要繳稅金，勞委會的但書要自己看清楚，他可沒有說完全免稅，只說年領50萬以下免稅喔。

說詞二：該帳戶由政府統籌進行投資，保證最低收益為二年期銀行定存利率，若不足由國庫提撥。超額收益部分由帳戶共同分享

事實：
1. 不要對這種說法有太多期待，台灣政府投資績效之差真是世界罕見。各位的錢是無息被政府拿去使用，反正後來的人還是會繼續繳，前面繳6%，後面領6%，中間尚未使用的部分則是個緩衝區，就算亂花錢把緩衝給用光了，入跟出還是可以平衡。

銀行二年期定存利率保證收益？是哪家銀行？公家還是民營銀行？這個部分就會差了１％左右不要小看這１％。繳個20年會差很多的。

2. 超額收益帳戶共同分享....嗯嗯嗯，這大概是一場夢吧！應該不會有超額收益的時候。

我記得去年有個新聞報導四大基金該年度收益達137億，政府歡欣鼓舞搞的舉國同慶一般。真是好笑到最高點，四大基金規模達3.9兆以上。我這邊做個假設好了規模就剛好僅3兆，該年度中國信託銀行一年期定存 1.15%。那如果通通存在這家號稱最小氣銀行的戶頭裡面，政府可以賺到多少利息3兆*1.15%= 448.5 億。全部都拿去定存拿到的利息錢還多出了 3.27倍左右。這就是我們的政府，資金運用效率極差虧多少還不敢講，只會宣傳帳上獲利的數字，實際比一下，就知道該資金的年報酬率僅0.288%。比定存還不如...超額報酬？？想太多了...

說詞三：帳戶可攜式，比較國外先進國家作法，保障勞工權益

事實：這又是虎爛到最高點。
談一下香港跟美國的作法好了，一個離我們比較近，一個則是世界最先進國家。看人家是怎麼做

香港：他們稱為強積金帳戶，勞工與企業提撥對等額度。強積金由各投資銀行規劃推出，勞工可以自行選擇強積金的種類與投資公司，進行長期的退休金規劃。損益自負，但是該帳戶所有收益免稅，提領時不用繳交任何稅金。

美國：稱為401K或羅斯個人帳戶，勞工與企業提撥對等額度。該帳戶投資內容由勞工自行決定，不論是購買基金、債券或股票，該帳戶收益完全免稅但該帳戶強迫勞工達退休年齡時才能動用，之前提撥的金額在退休前僅能進行投資不得領出，若提前提出則繳交一定額度的稅金，損益自負但提撥金額可於該年度減稅，看清楚了嗎？

先進國家將該帳戶的投資權交勞工自行決定，損益自負。而且提撥時減稅，一旦退休領出時免稅。

我們呢？提撥時視為扣除額、領出時超過一定額度繳稅，損益由國家提供二年期定存保證收益但無條件供政府運用，（賠錢時還要由國庫提撥此二年期定存保證收益到勞退帳戶，問題是…國庫也是我們現在正繳的稅）未退休前不得提領.....瞭解了嗎？好的都沒學到，壞的限制勞工的部分倒是都有了....

二年期保證收益看起來似乎很不錯......但錢一直在縮水你真的瞭解嗎？年物價膨脹3%，受益增值1.15%，算一算是負利率喔....而且最終還是要扣稅的喔。

沒錯，就是因為過去舊制的「確定提撥制」是在打迷糊仗，因此讓企業主有混水摸魚的空間。但是，不管是舊政府或新政府，真的有盡到它們該盡的責任嗎？多數都只是在數字上做文章。

全國提撥率是18.38％。但是請各位注意：有提撥並不表示提足，企業每人象徵性地提撥一元，那也算在提撥率之中。而相關當局為什麼不公佈是否有提足的資料呢？因為當初就是訂了「需要精算才能知道每年該提撥多少退休金給員工」的搬石頭砸自己腳的法律。

這難道不是政府與企業相互妥協下的結果？就因為這個法源，政府根本沒有能力花很大的人力去稽核，企業也只要提了就好，也沒人會管有沒有足夠？

但新制就好嗎？籌措退休金本來就是個人的事，為什麼要政府強制提撥，然後把每人的錢統一交給政府去管？

國外都只規定：個人或企業提撥的金額，存在個人專戶中。這部分的錢是免稅的，同時可以去購買基金，也可以投資股票，甚至買保險。但是在沒退休之前，就是不能動用，一動用就立即課稅。

這樣做的目的就是讓勞工自己去打理自己的錢，虧了沒人可以負責，因此必須好好打理；但政府為了鼓勵勞工有預先替自己準備退休金的意識，所以給予一定額度的免稅優惠，這樣政府也不致於什麼稅都收不到。

國內新制是什麼樣？它規定勞工與企業主提撥的錢，除了少數中的例外，一定要給政府去打理，勞工自己的退休金，憑什麼交給政府去投資？一旦未來政府投資失誤，是不是又拿國庫錢補貼？到頭來還不是又變成「政府虧損，全民買單」？

勞委會不知道世界的退休金潮流所在嗎？根本不是，只是原來那筆龐大的退休基金，是多麼好用且不用付利息的股市護盤資金啊！
就算這筆錢虧掉了，反正未來還有人可以繳稅補足這些差額，相關人員不會有任何責任！

如果政府有這樣的私心，憑什麼說新制是為廣大勞工好呢？那也只是說了前半段的好處（可以自行攜帶著走），卻沒講自己私心的那一面！

richard2004 · 2008-4-14 23:54

字好多沒字細看完
不過我印象中不是可自行選擇舊制或新制嗎?
新制也是有好處的..
如：有許多中小企業存活時間不是很長
一個22歲進去公司工作不小心4.5歲時公司倒閉連退休金都拿不到的時候
這是你就會發現新制的好處~ 當然除非那家公司有成立啥委員會的提撥到那邊就不會因公司倒閉而影響退休金

這是小弟的一點淺見不是記的[很清楚...